안녕하세요 필라테스 전문 세무사 회계사 더나은삶TAX입니다.
이번 컨텐츠에서는 필라테스 절세법, 필라테스 세금 문제를 체계적이고 깔끔하게 전달해드릴게요!
요즘 건강과 라이프스타일에 대한 관심이 높아지면서 필라테스 창업이 꾸준히 증가하고 있습니다. 하지만 막상 운영을 시작하면 세금 문제가 발목을 잡는 경우가 많습니다.
“매출은 나는데, 왜 남는 돈이 없지?”
“세금이 이렇게 많이 나올 줄 몰랐어요…”
이런 고민을 줄이기 위해, 오늘은 필라테스 절세를 위한 업종에 꼭 필요한 세무 전략을 정리해드리겠습니다.
1. 필라테스 업종의 특성
1) 필라테스는 마진율이 높은 업종입니다
필라테스 스튜디오는 제조업이나 음식점처럼 원재료 비용이 거의 들지 않기 때문에 수익률이 높은 편입니다. 기구나 공간을 한 번 갖추면 지속적으로 수업을 운영할 수 있어요.
💡 전문가 꿀팁
하지만 마진율이 높다는 건 그만큼 세금도 많이 나온다는 의미입니다.
👉 부가가치세, 종합소득세는 매출이 아니라 이익(마진)을 기준으로 계산되기 때문입니다.
2) 필라테스 사업은 현금거래가 많이 발생합니다.
필라테스 업종은 업종 특성상 최종소비자와의 거래가 대부분이기 때문에 현금 거래 후 매출신고를 하지 않는 경우가 많습니다.
필라테스 결제금액이 사업상 비용 인정받기 힘들기 때문에 고객들은 현금가로 제시하면 금액을 할인받기를 원하는 경우가 많습니다.
체험 수업의 경우 거래금액이 10만원 이하이기 때문에 소비자가 요청하지 않으면 현금영수증을 발급하지 않고 매출에 누락하는 경우도 있습니다. 원칙적으로는 매출에 포함하는 게 맞습니다.
💡 전문가 꿀팁
결국 세무조사가 나오게 된다면 국세청은 현금 거래를 하고 세금 신고 안한 내역을 집중적으로 살펴 봅니다.
국세청의 세무조사 방식은 상식적입니다.
스케줄표상의 수업갯수에 수업당 단가를 곱해서 예상 매출액을 산정하고, 예상 매출액과 신고된 매출액을 비교하게 됩니다.
2. 필라테스 절세를 위해 창업중소기업 세액감면 대상인가요?
신규 창업자에 대한 50~100% 창업 감면 혜택이 있다는 사실 많이 들어보셨죠?
특히 청년(만34세 미만)이 창업하면 100% 감면 혜택이 있는데요, 과연 필라테스 업종도 해당할까요?
결론부터 말씀드리면, 필라테스 업종에 창업중소기업 세액감면은 해당되지 않아요!
이러한 창업 감면 혜택에는 업종 요건이 필수적입니다!
필라테스 업종이 어떤 업종으로 분류되는지부터 확인해볼까요?
- 통계청 업종 분류상 필라테스는 ‘교육서비스업’
- 세부 분류는 ‘기타 스포츠 교육기관’
- 따라서 아쉽지만,
👉 ‘예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업’에 해당하지 않아 창업중소기업 세액감면 대상이 아닙니다.
| 구분 | 통계청 대분류 | 통계청 소분류 | 감면대상 여부 |
|---|---|---|---|
| 필라테스 | 교육서비스업 | 기타 스포츠 교육기관 | ❌ (비대상) |
| 헬스장, PT샵 | 예술·스포츠 및 여가 관련 서비스업 | 체력 단련시설 운영업 | ✅ (감면 가능) |
💡 전문가 꿀팁
정리: 필라테스 학원이나 스튜디오는 ‘교육업‘으로 등록되므로 창업 감면 혜택(50~100%)을 받을 수 없습니다. 반면, 비슷한 업종인 헬스장이나 PT샵은 체육시설업에 해당하여 감면 대상이 될 수 있습니다.필라테스 사업자 입장에서는 다소 아쉬운 상황입니다. PT샵과 필라테스는 사업의 본질이 유사하기 때문인데요. 사실 헬스장과 PT샵은 체육시설업으로 구청에 등록을 해야 하는 업종입니다. 시설 기준, 안전 관리, 주차장 및 화장실 등에 관한 규제가 존재합니다. 한편, 요가나 필라테스 업종은 자유업종으로 분류되어 별도의 정부 규제는 없답니다.
3. 필라테스 절세를 위해 평생교육원 설립?!
최근 몇년간 컨설팅 업체에서 평생교육원 설립하면 필라테스 사업장이 면세 처리가 가능하다는 이야기가 많았어요.
2019년에 생산된 아래와 같은 유권해석에 따른 해석이었는데요.
컨설팅 업체들은 요가원과 필라테스업체에 접근하여 300만원의 수수료를 받으며 언론기관 부설 평생교육시설로 신고하였죠.
하지만, 2021년 부터 국세청은 필라테스업종 중 평생교육원으로 등록된 업체들을 대상으로 대대적인 세무조사에 착수합니다. 국세청은 1회당 5~10만원 상당의 PT형식 의 필라테스 수업은 평생교육원 수업이라 볼 수 없다며 과세했습니다. 결국 재판(조세심판)으로 이어졌죠.
조세심판원은 결국 국세청의 입장을 선택합니다. (조심 2024부0389, 2024.7.23)
부가가치세 회피를 위해 컨설팅 업체의 컨설팅을 받아 형식적으로 평생교육시설을 설립하였을 뿐, 그 실질이 평생교육시설이 아니라는 입장이죠. 결국 그동안 부가가치세를 탈루한 금액에 가산세를 더해 엄청난 세금을 내야 했습니다.
💡 전문가 꿀팁
검증되지 않은 컨설팅 업체 조심하시기 바랍니다.
평생교육원 만든다고 컨설팅 비용 내고, 평생교육원 요건 만든다고 이런저런 날린 돈만 몇백만원이 훌쩍 넘죠.
그런데 국세청은 바보아닙니다. 누가봐도 평생교육시설 기능이 아니라면, 그냥 가산세 폭탄! 세금 폭탄! 맞는겁니다!!
4. 필라테스 절세 방안 – 적격 증빙
절세를 위한 가장 기본이자 핵심은 지출을 증빙할 수 있는 자료를 잘 챙기는 것입니다.
필라테스 운영 중 발생하는 모든 비용은 적격증빙으로 처리해야만 부가세 환급이나 소득세 절세에 도움이 됩니다.
세무에서 가장 중요한 절세 전략은 비용을 증빙으로 인정받는 것이에요. 그래야 이익을 줄여 세금이 줄어들어요!
✅ 적격증빙이란?
- 세금계산서 (전자)
- 계산서 (전자)
- 신용카드 매출전표
- 현금영수증 (사업자용)
💡 전문가 꿀팁
모든 지출(돈 나갈 때) 반드시 적격증빙을 받았는지 체크하세요.
가장 쉬운 방법은 모든 지출 거래시 국세청에 등록한 사업용 신용카드를 사용하는 겁니다.
물론 필라테스 사업과 관련된 비용만 인정됩니다. 애매하면 일단 사업용 카드로 긁으세요.
저희 더나은삶TAX는 애매하면 다 사업용으로 처리하도록 하고 나중에 누가봐도 사업용이 아닌 지출만 제외하고 있답니다!
✅ 필라테스 사업자라면 이런 항목 챙기세요:
- 기구(리포머, 체어 등) 구입비
- 인테리어 비용
- 임대료, 관리비
- 강사 인건비 (프리랜서 or 급여)
- 마케팅 비용 (블로그, 유튜브 광고)
- 커피머신, 물품 등 복지용 비품
- 업무용 차량 유지비 등
4. 필라테스 세금 절세 방안 – 인건비 전략
필라테스 스튜디오는 대부분 강사 고용 형태가 다양합니다.
프리랜서(사업소득) 형태로 계약하는 경우가 많지만, 정규직(근로소득)으로 고용할 때의 세무 혜택도 큽니다.
| 항목 | 프리랜서 | 정규직 |
|---|---|---|
| 보험료 | X | 4대보험 의무 |
| 퇴직금 | X | 지급 의무 |
| 세무 처리 | 3.3% 원천징수 | 월급 지급 & 신고 |
| 특징 | 인건비 부담 적음 | 💡고용증대세액공제 가능 |
일반적으로는 프리랜서 비용이 적게 들어요.
4대 보험 부담이 없기 때문이죠!
하지만, 더나은삶TAX는 필라테스 업종의 경우 정규직 채용을 권장합니다.
그 이유는 바로 ‘통합고용증대세액공제’라는 강력한 절세 혜택 때문인데요,
특히 청년을 정규직으로 채용할 경우, 무려 최대 1,500만 원까지 세액공제가 가능합니다.
이 혜택은 무려 3년간 받을 수 있으니, 필라테스 스튜디오가 자리 잡는데 충분한 시간입니다.
💡 강사 인건비, 이렇게 계산해보세요
보통 프리랜서 강사에게는
수업 1회당 2만 원에서 4만 원 정도의 수당을 지급합니다.
만약 고객이 많아지고 수업이 늘어난다면,
정규직 계약으로 전환하는 것이 훨씬 더 효율적일 수 있습니다.
✅ 예를 들어 볼까요?
2025년 기준 최저임금에 따라 월급제 기준은 약 209만 원입니다.
만약 수업 1회당 수당이 3만 원이라면,
👉 209만 원 ÷ 3만 원 = 약 70회 수업
즉, 월 70회 이상 수업을 배정하면 정규직 채용이 가능하고,
그 이상의 수업에 대해서는 추가 상여금 형태로 인센티브를 설계하면 됩니다.
이렇게 구성하면,
- 최저임금 기준을 지키면서
- 세액공제 혜택도 누리고
- 강사 입장에서도 안정적인 수입 보장
하는 합리적인 고용 구조를 설계할 수 있습니다.
이는 일반적인 프리랜서 계약과 비교했을 때 훨씬 유리한 조건입니다.
✅ “정규직 채용하면 해고도 못하잖아요?”
아니에요! 꼭 그렇진 않습니다.
정규직 채용이 각종 혜택이 많다는 걸 알아도,
“혹시 해고가 어려우면 어쩌지?” 하고 걱정하시는 분들이 많아요.
하지만!
📌 5인 미만 사업장(사업자 본인 제외)의 경우,
해고예고만 하면 정규직 직원도 합법적으로 해고가 가능합니다.
👉해고예고란?
해고 30일 전에 직원에게 통보해서,
새로운 일자리를 준비할 수 있도록 유예 기간을 주는 제도입니다.
근로자 입장에서는 법의 사각지대일 수 있지만,
소규모 사업자 입장에서는 유연한 인사 운영이 가능한 제도죠.
💡 전문가 꿀팁
인건비를 잘 설계하면 경쟁력 있는 필라테스 업체가 될 수 있어요!
일반적으로 강사 1회 인건비가 3만원인데, 정규직으로 설계하면 1회 인건비를 1.5만원으로 줄일 수 있죠!
이런 세금 혜택만 잘 알아둔다면 경쟁업체보다 낮은 가격 설정으로 동네 1등 업체가 될 수 있습니다.
5. 필라테스 절세 방안 – 필라테스 법인 설립 전략
필라테스 업종은 안타깝게도 별다른 세금 감면 혜택이 적용되지 않습니다.
게다가 고부가가치 업종이라 매출 대비 이익률이 높은 구조이죠.
그래서 많은 필라테스 원장님들이 일정 수준 이상의 이익이 발생하면 ‘법인 전환’을 고려하게 됩니다.
✅ 법인 전환, 어렵지 않아요!
“법인 전환”이라고 해서 너무 거창하게 느끼실 필요는 없어요.
2009년 이전에는 자본금 5,000만 원, 임원 3명 이상이 필요했지만
지금은?
- 자본금 1원으로도 설립 가능
- 1인 법인도 문제없이 가능
즉, 작은 스튜디오도 충분히 법인 설립을 고려할 수 있는 환경이 갖춰진 거예요.
✅ 법인 전환 시 장점 및 절세 포인트
1) 필라테스 원장 인건비도 비용 처리 가능!
개인사업자는 원장이 아무리 열심히 일해도, 본인 인건비를 비용으로 처리할 수 없어요.
하지만 법인은 다릅니다.
👉 법인에서는 원장도 ‘대표이사 급여’로 인건비 처리가 가능합니다.
급여로 처리한 금액은 법인세 계산 시 비용으로 인정되기 때문에,
법인 소득이 줄어들고 결과적으로 법인세 부담도 줄어드는 효과가 있어요.
2) 급여 + 배당 전략으로 소득세 최적화
법인의 대표이사인 원장은 매달 급여를 받을 수 있고,
연말에는 배당금 형태로도 소득을 취할 수 있어요.
✅ 급여는 종합소득세 신고 시 근로소득공제가 적용되어 세 부담이 줄어들고,
✅ 배당은 종합소득세 최고세율보다 낮은 15.4% 정률 과세(지방세 포함)로 처리할 수 있습니다.
👉 이 둘을 적절히 조합하면 종합소득세 누진세율을 피하면서 소득을 분산시킬 수 있어요.
3) 가족 고용으로 추가 비용 처리 + 4대 보험 활용
법인에서는 가족도 직원으로 고용할 수 있어요.
- 실제 스튜디오 운영에 관여하는 배우자, 자녀를
- 정규직 또는 파트타이머로 고용하고,
- 급여를 지급하면 비용으로 처리할 수 있어요.
또한, 직원으로 등록되면 4대 보험도 적용되므로
퇴직금, 국민연금, 건강보험 등 사회보장 혜택까지 챙길 수 있는 구조가 만들어집니다.
4) 소득 분산과 장기적인 사업 리스크 관리
법인은 개인과 완전히 분리된 ‘법적 인격체’입니다.
✅ 소득을 개인과 법인으로 분산시켜 누진세 부담을 낮출 수 있고,
✅ 향후 사업 확장, 지점 운영, 프랜차이즈 전환 등을 고려할 때도 법인이 훨씬 유리합니다.
또한, 만에 하나 세금 추징이나 손해배상 등 리스크 상황이 발생해도,
개인 재산이 아닌 법인의 자산 범위 내에서만 책임지면 됩니다.
또, 필라테스 법인은 외부에서 볼 때 더 신뢰감이 드는 것도 사실이죠!
✨ 결론: 필라테스 원장님이라면 법인 전환, 진지하게 고려할 시점!
- 연 매출이 1억 ~1.5억 이상이라면?
또는 순이익이 7천만 원을 넘는다면?
지금이야말로 세금 전략적으로 법인 전환을 고민할 타이밍입니다.
원장님의 급여도 비용 처리되고, 가족도 고용해 부담을 줄이고,
장기적으로는 사업 확장도 훨씬 유리해지니까요.
💡 전문가 꿀팁
“법인으로 전환하면 실제로 얼마나 절세가 될까요?”
예를 들어, 순이익 1억원 기준으로 비교해보면,
개인사업자는 2천만 원, 법인사업자라면 1천만 원 세금을 부담하게 됩니다!
무려 절반 수준으로 줄어드는 거에요!
그리고 이 차이는 순이익이 커질수록 훨씬 더 커집니다.
사업이 성장할수록, 법인 전환의 절세 효과는 확실하게 체감된다는 뜻이죠!
6. 신규사업자라면 세무기장 반드시 하세요!
아직 매출 규모가 작아 세무기장을 하지 않고 계신 대표님들도 많습니다.
신규사업자의 경우 간편장부대상자가 되어 기장시 최대 100만 원까지 세액공제를 받을 수 있어요.
이게 무슨 말이냐면, 신규사업자라면 세무비용 중 100만원을 나라에서 지원해준다는 거에요!
👉 더나은삶TAX에서는 월 7만 원의 기장 서비스를 제공하고 있으며, 세액공제를 감안하면 사실상 비용 부담은 거의 없습니다.
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세무사 기장, 꼭 해야 할까요? 신규사업자라면 기장료 0원도 가능합니다!
마무리하며
필라테스 업종은 수익성이 높고 매력적인 창업 아이템이지만,
운영을 하면서 세무 전략을 제대로 갖추지 않으면 뜻밖의 세금 부담이 생길 수 있습니다.
세무는 단순히 신고하는 것을 넘어,
업종에 대한 이해가 필수적입니다.
필라테스 전문 세무사인 더나은삶TAX와 함께 세무기장을 하는 것을 추천 드립니다!
이 포스팅을 보고 세무 기장을 계약하시는 필라테스 원장님들께는 기장 2개월 무료 혜택이 적용됩니다^^
더나은삶TAX는 필라테스 대표님들의 성공적인 운영을 위해 함께합니다.
절세 상담, 기장 대행, 고용 관련 컨설팅까지 언제든지 편하게 문의주세요!
💬 카톡 1:1 상담 또는 전화 상담도 가능합니다!
필라테스 대표님의 더 나은 삶을 응원합니다! 😊